Moms
Best practice – guide til opsætning Momsafregning
Indstillinger på finansenhederne
Momsafregningen opsættes i best practice således, at bogført udgående og indgående momssaldi på ejendommes finansenheder nulstilles og overføres til selskabets finansenhed. Herefter nulstilles selskabets udgående og indgående momssaldi og overføres til momsafregningen i selskabet.
Opsætning på momspligtige finansenheder skal foretages inden momsafregning.
Ejendommes momspligtige finansenheder:
Finans | Finansenhed (vælg moms | Afregning i listen) – klik Opret
| Konto | 96010 |
| Tekst | Indgående moms (købsmoms) |
| Momstype | Indgående |
| Overfør momssaldi til | P |
| Finansenhed | [Selskabets finansenheds nummer] |
| Konto | 96010 |
| Konto | 96020 |
| Tekst | Udgående moms (salgsmoms) |
| Momstype | Udgående |
| Overfør momssaldi til | P |
| Finansenhed | [Selskabets finansenheds nummer] |
| Konto | 96020 |
Selskabers momspligtige finansenheder:
Finans | Finansenhed (vælg moms | Stamdata i listen) - Nettoafregning
| Tilgodehavende moms: | |
| Finansenhed | [Selskabets finansenheds nummer] |
| Konto | 96190 |
| Skyldig moms: | |
| Finansenhed | [Selskabets finansenheds nummer] |
| Konto | 96190 |
Finans | Finansenhed (vælg moms | Afregning i listen) – klik Opret
| Konto | 96010 |
| Tekst | Indgående moms (købsmoms) |
| Momstype | Indgående |
| Konto | 96020 |
| Tekst | Udgående moms (salgsmoms) |
| Momstype | Udgående |
I best practice sættes kun indgående og udgående moms op til afregning.
Forretningsgang
Generelt | Tilpasning | Definition af forretningsgange (vælg Momsafregning)
Dit vindue åbner pr. default på punktet Opsætning, men du har overordnet adgang til seks punkter:
| Stamdata | Hvis du selv opretter en forretningsgang, navngiver du den her. |
| Startinformation | Opret jeres egen starttekst, hvis I har nogle procedurer, I skal huske først. |
| Slutinformation | Opret jeres egen sluttekst, hvis der er noget I skal huske efterfølgende. |
| Opsætning | Best practice beskrives nedenfor |
| Tilknytninger | Skal tilknyttes på totalniveau. |
| Note | Du kan oprette dine egne noter på en forretningsgang. |
NB Når du har været opsætningen igennem, skal du i næste punkt Tilknytninger tjekke, at modulet er tilknyttet på totalniveau.
Anbefalet opsætning
| 00 Start- og slutinfo | 01 Vis startinformation | | |
| 02 Vis slutinformation | | | |
| 01 Afgrænsning | 01 Standard formel for afregningsdatoen | Ultimo forrige måned | |
| | 02 Finansenheder tilvalgt som standard | Ingen | |
| 02 Bogføring | 01 Skal der overflyttes moms fra finansenheder der ikke er momsregistrerede | P | |
| | 02 Skal bogføringsdatoen for momsoverførsler være den samme som i afgrænsningen | P | |
| | 03 Skal der dannes en samlet nettopostering på afregningskontoen | P | |
| | 04 Standard bogføringstekst | Momsafregning | |
| | 05 Hvordan skal indberetningstallene afrundes | 1,00 | |
| 03 Afregningsdatoer | 01 Datoafregning hver måned | +0LM+25-1B+1B | |
| | 02 Datoafregning hvert kvartal | +1LM+10-1B+1B | |
| | 03 Datoafregning hvert halvår | +2LM+1-1B+1B | |
| | 04 Datoafregning hvert år | | |
| | 05 Datoafregning hver juni | | |
| 04 Filgenerering | 01 Anvend momsindberetning | | |
| | 02 Dan fil til Told & Skat | | |
| | (I best practice holdes de to felter tomme. Det er muligt at opsætte filgenerering, hvis kunden ønsker det, men det er ikke best practice. I best practice databasen er punkt 04 udfyldt, da en markering i 04-01 og 04-02 vil gøre, at filgenerering er opsat) | | |