Konto

Tekst

RESULTATOPGØRELSE

INDTÆGTER

Administrationsindtægter

10110

Administrationshonorar, faktureret

10120

Bogholderi faktureret

10130

Generalforsamlinger og møder, faktureret

10150

Selskabsadministration, faktureret

10210

Honorar ejendomssalg, faktureret

10220

Overdragelsesgebyr andelsboligforening

10224

Ejerskiftegebyr - Ejerforening

10225

Overdragelsesgebyr administrator

10240

Ejendomsoplysning og øvrige dokumenter

10260

Porto, kopi mv., faktureret

10280

Rykkergebyr, faktureret

10290

Opkrævningsgebyr, faktureret

10310

Byggesagshonorar, faktureret

10340

Viceværtservice, faktureret

10350

Facility management, faktureret

10590

Øvrige honorarer, faktureret

Lejeindtægter

11005

Aftalt leje

11010

Budgetleje

11020

Udvendig vedligeholdelse §18

11030

Udvendig vedligeholdelse §18b

11040

Indvendig vedl. §22, opkrævet

11045

Udligning af OMK-beregning § 5.2

11050

Modernisering, Bolig (Forbedringsleje)

11098

Pristals-/Trappelejeregulering, Bolig

11100

Erhvervsleje

11120

Garageleje

11125

P-Pladser

11130

Loftrum

11135

Kælderrum

11140

Reklameplads

11145

Pristals-/Trappelejeregulering, Erhverv

11150

Modernisering, Erhverv (Forbedringsleje)

11181

Skatter og afgifter, opkrævet

11184

Renovation, opkrævet

11190

Diverse indtægter, ejendom

11191

Dørskilt

11192

Vaskeri

11193

Trappevask

11195

Fælleslokaler

Indtægter, ejerforeninger

11210

Fællesudgifter, opkrævet

11220

Grundfond

11230

Afdrag opkrævet, E/F

11240

Renter, opkrævet, E/F

11290

Ekstraordinære opkrævninger, E/F

Indtægter, andelsboligforening

11310

Boligafgift, opkrævet

11330

Afdrag, opkrævet, A/B

11340

Renter, opkrævet, A/B

11390

Ekstraordinære opkrævninger, A/B

Andre indtægter

11510

Statstilskud aftalt boligforbedring

11520

Statstilskud energibesparelse

11530

Statstilskud udvendig vedligeholdelse

11540

Tilskud off. byfornyelse

11550

Antennebidrag, opkrævet

11555

Internetbidrag, opkrævet

11560

Påkravs/rykkergebyr, opkrævet

11570

Opkrævningsgebyr

11580

Gebyr - ikke tilmeldt BS

11585

Låneomkostning

11590

Øvrige indtægter, ejendom

12010

Indmeldelsesgebyr

12020

Opnoteringsgebyr

12030

Ajourføringsgebyr

12050

Foreningsandel

12100

Salg med Omvendt betalingspligt

Tomgang

13150

Leje, tomgang

13152

Lejetab

13155

Lejereduktion

13160

Forbrugsafgifter, tomgang

13165

Udlejers andel af varme, vand og el forb

UDGIFTER

Driftsudgifter

13010

Ejendomsskatter

13020

Dækningsafgifter

13030

Vand, vandafgift og kloakafgift

13040

Renovation

13050

Skorstenfejer

13060

Rottebekæmpelse

13070

Vejbidrag

13080

Brandbidrag

13090

Elforbrug Ejendommen

13092

Elforbrug Tomgang

13095

Gas

13100

Ejendomsforsikring

13110

Andre forsikringer

13120

Andre abonnementer

13122

Elevatortelefon

13124

Lovpligt. elevatoreftersyn

13130

Kontingenter

13140

Signalforsyning

13142

Rep. signalforsyning

13170

Småanskaffelser

13300

Diverse omkostninger, ejendom

Renholdelse

14010

Ejendomsfunktionær

14020

Ejendomsservicefirma

14030

Dagpenge

14040

Ejendomsfunktionær afløsning

14050

KM-godtgørelse, ejendomsfunktionær

14060

ATP-bidrag, ejendomsfunktionær

14070

Telefon, ejendomsfunktionær

14080

Telefongodtgørelse, ejendomsfunktionær

14110

Rengøringsartikler

14120

Trappevask & måtter

14130

Vinduespolering

14140

Rengøring

14150

Gårdanlæg & udenomsarealer

14160

Container/Bortkørsel af affald

14170

Snerydning

14210

Varmeregnskabshonorar

14220

Vandregnskabshonorar

14310

Vagt

14510

Facility management

14590

Diverse

Udvendig vedligeholdelse

15020

Maler

15030

Murer

15040

Snedker

15050

VVS

15052

Varmeanlæg

15054

Elektrolyse og andre abonnementer

15060

Elektriker

15070

Kloakarbejde

15080

Jord/beton-arbejde

15090

Gartner

15100

Drift af maskiner

15110

Teknisk rådgivning

15120

Hårde hvidevarer

15140

Haveredskaber

15150

Reparation af vaskeri

15160

Låseservice

15161

Nøgler & navneskilt opkrævet

15180

Regulering udvendig vedligeholdelse pr.

15195

Refusion fra forsikring

Indvendig vedligeholdelse

16070

Indvendig vedl., udligning af opkrævet

Planlagt vedligehold.

16110

Terræn, konstruktion

16120

Terræn, teknisk anlæg

16130

Terræn, inventar

16140

Terræn, beplantning

16210

Bygn., klimaskærm, fundament

16220

Bygn., klimaskærm, facade

16230

Bygn., klimaskærm, tag

16240

Bygn., klimaskærm, altaner og altangange

16250

Bygn., klimaskærm, trapper og ramper

16260

Bygn., klimaskærm, døre, vinduer mm.

16310

Bygn., bolig-/erhvervsenhed, konstr./inv

16320

Bygn., bolig- / erhvervsenhed, install

16410

Bygn., fælles, indvendig

16510

Bygn., tekn. installationer, afløb

16520

Bygn., tekn. installationer, el, belysn.

16530

Bygn., tekn. installationer, gas

16540

Bygn., tekn. installationer, vand

16550

Bygn., tekn. installationer, varme

16560

Bygn., tekn. installationer, vaskeri fæl

16570

Bygn., tekn. installationer, ventilation

16580

Bygn., tekn. installationer, øvrige

16610

Materiel, kørende

16620

Materiel, andet

Administration

Lønninger, administration

32010

Lønninger

32015

Regulering feriepenge

32020

ATP

32030

Arbejdsmarkedsbidrag

32040

Pensionsbidrag, lønmodtager

32050

Pensionsbidrag, arbejdsgiver

32070

Fri telefon

32080

Kørselsgodtgørelse

32090

Lønsumsafgift

32095

Refusioner

35010

Rejseudgifter

35020

Mad og drikkevarer, personale

35030

Gaver, personale

35040

Uddannelse og kurser, personale

35590

Øvrige personaleomkostninger

Reklame og repræsentation

41010

Annoncer og reklame

41110

Ejendomsmæglerhonorar

41220

Repræsentation, restaurationsbesøg

41230

Repræsentation, gaver og blomster

41590

Øvrig repræsentation

41595

Repræsentation, ej fradragsber. del

Kontorhold

43010

Telefon

43020

Telefax

43030

Internetopkobling

43060

Porto

43070

Fragt

43110

Kontorartikler

43120

Faglitteratur, aviser og blade

43130

Generalforsamlinger og møder

43210

Drift IT

43220

Drift kontormaskiner

43230

IT-udstyr med Omvendt betalingspligt

43240

IT-udstyr købt med EU-moms (varekøb)

43250

IT-licenser købt med EU-moms (ydelse)

43260

Småanskaffelser kontor

43310

Administrationshonorar

43320

Revision

43325

Regnskabsassistance

43330

Varmeregnskaber

43332

Vandregnskab

43334

Elregnskab

43336

Fællesregnskab

43340

Advokathonorar

43345

Incassoomkostninger

43360

Rådgiverhonorar

43370

Bankomkostninger

43380

Gebyrer

43385

Gebyrer, ej fradragsber. del

43510

Forsikringer

43530

Kontingenter m/moms

43535

Kontingenter u/moms

43590

Øvrige administrationsomkostninger

Bildrift

45010

Brændstof

45290

Vedligeholdelse

45500

Vægtafgift

45510

Forsikringer

45590

Øvrige udgifter, autodrift

Lejede lokaler

47010

Husleje, lejede lokaler

47020

Varme, lejede lokaler

47030

El og vand, lejede lokaler

47240

Rengøringsløn, lejede lokaler

47250

Rengøringsartikler, lejede lokaler

47260

Dekoration/udsmykning, lejede lokaler

47290

Diverse omk. lejede lokaler

48010

Tab på lejere

48020

Tab på øvrige debitorer - ikke lejere

Afskrivninger

50110

Afskrivninger, ejendomme

50120

Afskrivninger, moderniseringer

50130

Afskrivninger, installationer

50140

Afskrivninger, driftsmidler

50160

Afskrivninger, inventar

Renter

Renteudgifter

51010

Renteudgifter, bank

51110

Renteudg. Grundejernes Inv.fond

51120

Renteudgifter, kreditorer

51410

Renteudgifter, prioritetslån

51490

Kurstab prioritetslån

51510

Renteudgifter periodiseret

51590

Øvrige renteudgifter

51600

Valuta kursregulering tab

51610

Valuta kurs kurtage og gebyr

Renteindtægter

52010

Renteindtægter, bank

52110

Renteindtægter, grundejernes inv.fond

52120

Renteindtægter, debitorer

52130

Renteindtægter, lejere

52310

Renteindtægter, værdipapirer

52490

Kursgevinst prioritetslån

52510

Renteindtægter, periodiseret

52590

Øvrige renteindtægter

52600

Valuta kursregulering avance

Selskabsskat

56010

Selskabsskat

56095

Regulering selskabsskat tidligere år

56195

Regulering udskudt skat

Ekstraordinære poster

58110

Ekstraordinære indtægter

58210

Ekstraordinære udgifter

59990

Drift-fejlkonto - kun til konvertering

Årsafslutning, drift

59999

Årets resultat

BALANCE

AKTIVER

Anlægsaktiver

Materielle anlægsaktiver

Ejendom

60100

Bogføringskonto alle anlægsaktiver

60110

Anskaffelsessum ejendom

60115

Tilgang ejendom, i året

60120

Afgang ejendom, i året

60125

Afskrivninger ejendom primo

60130

Afskrivninger ejendom, i året

60133

Afgang afskrivninger, i året

60135

Opskrivning ejendom primo

60140

Opskrivning ejendom, i året

60143

Afgang opskrivning, i året

60145

Nedskrivning ejendom primo

60150

Nedskrivning ejendom, i året

60153

Afgang nedskrivning, i året

60160

Moderniseringer

60165

Versur modernisering ejendom

60170

Igangværende modernisering

Installationer

61110

Anskaffelsessum installationer

61115

Tilgang installationer, i året

61120

Afgang installationer, i året

61125

Afskrivninger installationer primo

61130

Afskrivninger installationer, i året

61133

Afgang afskrivninger, i året

61135

Opskrivning installationer primo

61140

Opskrivning installationer, i året

61143

Afgang opskrivning, i året

61145

Nedskrivning installationer primo

61150

Nedskrivning installationer, i året

61153

Afgang nedskrivning, i året

Driftsmidler

63110

Anskaffelsessum driftsmidler

63115

Tilgang driftsmidler, i året

63120

Afgang driftsmidler, i året

63125

Afskrivninger driftsmidler primo

63130

Afskrivninger driftsmidler, i året

63133

Afgang afskrivninger, i året

63135

Opskrivning driftsmidler primo

63140

Opskrivning driftsmidler, i året

63145

Nedskrivning driftsmidler primo

63150

Nedskrivning driftsmidler, i året

Inventar

64110

Anskaffelsessum inventar

64115

Tilgang inventar, i året

64120

Afgang inventar, i året

64125

Afskrivninger inventar primo

64130

Afskrivninger inventar, i året

64135

Afgang Afskrivninger inventar, i året

64140

Opskrivning inventar primo

64145

Opskrivning inventar, i året

64150

Afgang Opskrivninger inventar, i året

64155

Nedskrivning inventar primo

64160

Nedskrivning inventar, i året

64165

Afgang Nedskrivninger inventar, i året

Indretning lejede lokaler

65110

Indretning lejede lokaler

65115

Tilgang indretn. lejede lok., i året

65120

Afgang indretn. lejede lok., i året

65125

Afskr. indretn. lejede lok. primo

65130

Afskr. indretn. lejede lok. i året